Etkili bir banka yönetim sisteminin parametresi olarak özkaynak kârlılığı

Sermayenin yönetimi önemli vemevcut piyasa koşullarında çalışmalarının istikrarını sağlamak için bankanın veya bir bütün olarak işletmenin yönetim sisteminin gerekli bir bileşenidir. Sermaye yönetimi modeli, sermayenin en uygun büyüklüğünün ve yapısının oluşturulmasına, verimli kullanımına ve ana kriterin öz sermaye getirisinin nerede olduğu ilkeleri ve yönetim yöntemlerini içeren bir dizi unsurdur.

Böyle bir modelin dayandığı ilkeler şunlardır:

- genel yönetim sistemine katılım düzeyi;

- Karar vermenin sistematik niteliği;

- Yönetim esnekliği, uyarlanabilirliği ve dinamizmi;

- yönetim modellerinin çoğulluğu;

- bir kurumun veya işletmenin gelişiminin en önemli görevleri üzerine odaklanın;

- yasal koruma;

- Öz sermaye getirisinin etkinliği için başlıca kriter olduğu yönetim optimizasyonu.

Ekonominin gelişiminin şu andaki aşamasında, anasermaye yönetiminin amacı, bankanın kendi sermayesinin kârlılığı ve uzun vadede piyasa değerinin maksimize edilmesini dikkate alarak finansal istikrarı ve güvenliği sağlamaktır.

Bunu başarmak, aşağıdakileri ima eder:

- öz sermaye ve yapının net kârlılığı optimum parametrelere ulaştığı zaman, bankanın çalışma moduna çekilmesi;

- Oluşturulan sermayenin kullanım şekillerine göre dağılımı;

- Beklenen risk seviyesiyle maksimum karlılık elde edebilmek için, özkaynaklara optimum getiri elde etmek için bir ortam yaratılması;

- Kârlılığının planlanan seviyesinde finansal risklere yönelik tehditlerin azaltılması;

- bankanın mali dengesinin sağlanması;

- kurucular tarafından gerekli seviyede kontrol;

- Yönetim esnekliği sağlamak;

- Sermaye getirisinin göstergelerini özkaynak kârlılığı ile aynı hizaya getirmek;

- Şirket sermayesinin zamanında yeniden yatırılması.

Kontrol sistemi aşağıdaki altsistemleri içerir:

- Hem iç hem de dış kaynaklardan oluşan kendi sermayesinin yönetimi;

- Ödünç alınan sermayenin yönetimi, katılımcıların katkıları, hisse ihracı, vb. gibi iç kaynaklardan yararlanma;

- Borçlandırılmış sermaye ile iş organizasyonu (banka, emtia kredileri, tahvil ihracı, vb.);

- yapı optimizasyonu.

Banka sermayesinin yönetimi esas alınır.yönetim stratejisi ve taktikleri. Strateji, belirlenen hedeflere ulaşmak için bankanın faaliyetlerinin ana hattı şeklinde sunulabilir. Sermaye yönetiminin stratejisi, kendi bileşeni olduğu için bankanın genel kalkınma stratejisiyle çelişmemelidir. Sermaye yönetim stratejisinin tanımı, oluşum ve kullanım özellikleri, çevresel koşullar ve banka faaliyetlerinin amaç ve yönleri dikkate alınarak uygulanmalıdır. Bu nedenle, sermaye yönetiminin stratejisi, sermayenin oluşumunun ve işleyişinin etkinliğini karakterize eden temel göstergelerin geliştirilmesi ve finansal sürdürülebilirliğin güçlendirilmesine katkıda bulunmayı amaçlamalıdır.

Yönetim taktikleri, belirli bir zamanda, belirli bir zamanda bir hedefe ulaşmak için belirli yöntem ve tekniklerin kullanılmasını içerir.

Sermaye yönetimi, iki araç grubunun kullanımını içerir:

1. Dış araçlar, makro seviyesinde, mikro seviyedeki sermayenin oluşumu ve kullanım süreçlerini etkileyen (bankaların faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlenmesi, varlık piyasası, para birimi düzenlemesi, kredi kaynaklarının kullanılabilirliği) bir takım belirli kaldıraçlardır.

2. Bankanın kalkınmasının içsel faktörlerini optimize ederek, gizli fırsat ve rezervleri belirleyerek (sermaye oluşumu ve hedef finansal politika stratejisi, en uygun finansman kaynağını seçme yöntemi, sermaye oluşumunun belirli yönleri için iç standartlar sistemi, vb.), Kullanım verimliliğini iyileştirmeyi amaçlayan iç yönetim araçları. .

Böylece sermaye yönetimiBüyüklüğü, sermayeye geri dönüşü, sermaye oluşumunun yapısını ve kaynaklarını etkileyerek, kullanımının belirtilen etkinliğini garanti eden kararların araştırılmasını ve kabul edilmesini sağlar. Aynı zamanda, sermaye yönetiminin mekanizması şunları sağlar: yönetimin amaç ve hedeflerinin tanımı, bunların uygulanması üzerindeki kontrolü; para yönetimi stratejisinin ve taktiklerinin geliştirilmesi; yönetim sürecinde modern yöntem ve modellerin kullanımı; sermayenin kullanımının verimliliğinin ve yönetiminin optimizasyonunun zamanında analizi.

</ p>